পরিকল্পনা নগদ প্রবাহ পরিচালনার প্রক্রিয়ার একটি অবিচ্ছেদ্য অঙ্গ। এটি আপনাকে এন্টারপ্রাইজে প্রকৃত আর্থিক পরিস্থিতি দেখতে, এর স্বচ্ছলতাটি মূল্যায়ন করতে এবং প্রয়োজনীয় পূর্বাভাস দেওয়ার অনুমতি দেয়। আর্থিক পরিকল্পনার অন্যতম সরঞ্জাম হ'ল পেমেন্ট ক্যালেন্ডার তৈরি করা।
এটা জরুরি
প্রদেয় এবং গ্রহণযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলিতে ডেটা
নির্দেশনা
ধাপ 1
পেমেন্ট ক্যালেন্ডারে কোম্পানীর নগদ প্রাপ্তি এবং তার অর্থ প্রদানের ডেটা অন্তর্ভুক্ত থাকে। সাধারণত ত্রৈমাসিক ভিত্তিতে সংকলিত হয়, কয়েক মাস বা স্বল্প সময়ের মধ্যে বিচ্ছিন্ন হয়ে যায়। এটি ব্যবহার করার সময়, আপনাকে উত্পাদন, ইনভেন্টরি, গ্রহণযোগ্য এবং প্রদানযোগ্যতার স্থিতি ট্র্যাক করতে হবে। এটি স্বল্প মেয়াদে অর্থের চলাচলের জন্য একটি পরিকল্পনার প্রতিনিধিত্ব করে এবং এন্টারপ্রাইজের সীমা এবং ক্ষমতাগুলির মধ্যে অনুমোদিত হয়।
ধাপ ২
ক্যালেন্ডারের প্রথম বিভাগটি ব্যয় প্রতিফলিত করে, যেমন। সমস্ত আসন্ন অর্থ প্রদান এবং তহবিল স্থানান্তর, দ্বিতীয় - সমস্ত প্রত্যাশিত প্রাপ্তি। এটি তাদের মধ্যে সমতা থাকা এবং সর্বোপরি ব্যয়ের চেয়ে আয়ের একটি অতিরিক্ত হওয়া প্রয়োজন। এর মূল লক্ষ্য হ'ল কোম্পানির প্রয়োজনীয় তহবিলের অভাব হলে প্রাপ্তি এবং অর্থ প্রদানের মধ্যে ফাঁক এড়ানো।
ধাপ 3
অর্থ প্রদানের ক্যালেন্ডার ব্যবহার আপনাকে আর্থিক ত্রুটিগুলি, তহবিলের অভাব, সংরক্ষণের শনাক্ত করতে দেয় allows বিরাজমান নেতিবাচক পরিস্থিতিগুলির কারণগুলি বোঝার এবং সেগুলি দূর করার ব্যবস্থা নির্ধারণে সহায়তা করে। এটি আঁকার জন্য, নিম্নলিখিত নথিগুলি প্রয়োজনীয়: পণ্য বিক্রয় সম্পর্কিত একটি পরিকল্পনা, উত্পাদন ব্যয়ের প্রাক্কলন, চুক্তি, চালান, একটি মূলধন বিনিয়োগের পরিকল্পনা, বেতন পরিশোধের শিডিয়ুল, সংযুক্ত সংস্থার সাথে সংস্থার অ্যাকাউন্টের বিবৃতি।
পদক্ষেপ 4
পেমেন্ট ক্যালেন্ডার সংকলনের প্রক্রিয়াটি বিভিন্ন পর্যায়ে গঠিত। প্রথমত, আপনার পরিকল্পনার সময়টি বেছে নেওয়া দরকার। এটি এক চতুর্থাংশ, এক মাস, এক দশক, এমনকি এক সপ্তাহ হতে পারে। দ্বিতীয়ত, বিক্রয়ের পরিকল্পিত পরিমাণটি নির্বাচিত সময়কালে উত্পাদনের পরিমাণ এবং ব্যালেন্সে পরিবর্তনের উপর নির্ভর করে নির্ধারিত হয়। তৃতীয়ত, সম্ভাব্য নগদ প্রবাহের পরিমাণ গণনা করা হয়। পরবর্তী, প্রত্যাশিত ব্যয় অনুমান করা হয় এবং ভারসাম্য নির্ধারিত হয়। এটি যে পরিমাণ পরিমাণ গ্রহণ করতে হবে এবং পর্যালোচনাধীন সময়কালে ব্যয়ের মধ্যে পার্থক্য উপস্থাপন করে। সংক্ষেপণের ফলস্বরূপ, এন্টারপ্রাইজে তহবিলের ঘাটতি বা উদ্বৃত্ত প্রকাশিত হয়।
পদক্ষেপ 5
আয় এবং ব্যয়ের প্রত্যাশিত ভারসাম্য তহবিলের ন্যূনতম সুরক্ষা স্টকের সাথে তুলনা করা হয়। যদি পরিকল্পিত অর্থপ্রদানের মান অ্যাকাউন্টগুলিতে থাকা ভারসাম্যগুলিকে বিবেচনা করে গ্রহণের চেয়ে বেশি হয়ে থাকে, তবে এটি আর্থিক অবস্থার অবনতি নির্দেশ করতে পারে। উদ্বৃত্ত এন্টারপ্রাইজের স্থিতিশীল ক্রিয়াকলাপ এবং এর স্বচ্ছলতার সাক্ষ্য দেয়।
পদক্ষেপ 6
পেমেন্ট ক্যালেন্ডার আপনাকে প্রদেয় এবং গ্রহণযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি পরিচালনা করতে, নগদ প্রবাহের বিষয়ে তাত্ক্ষণিকভাবে তথ্য গ্রহণ করতে, স্বল্পমেয়াদী loanণের প্রয়োজনীয়তা নির্ধারণ করতে এবং প্রদানের সময় এবং নিষ্পত্তির ক্ষেত্রে তাত্পর্য এড়াতে এটি সম্ভব করে তোলে।
