ক্রেডিট এবং ডেবিট অর্ডারগুলিতে সমস্ত নগদ লেনদেনের নগদ পুস্তকে ক্যাশিয়ার দ্বারা প্রবেশ করতে হবে, যার ভিত্তিতে প্রতিদিন ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদন উত্পন্ন হয়। এই দস্তাবেজটি আপনাকে কার্যদিবসের শুরুতে এবং শেষের সময়ে ডকুমেন্টেশনের সঠিকতা এবং নগদ ডেস্কে নগদ পরিমাণ ট্র্যাক করতে এবং পরীক্ষা করতে দেয়। যে কোনও অ্যাকাউন্টিং ডকুমেন্টের মতো, ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদন অবশ্যই প্রতিষ্ঠিত বিধি অনুসারে নম্বরযুক্ত এবং সেলাই করা উচিত।
নির্দেশনা
ধাপ 1
একটি নগদ বই ফর্ম, যা KO-4 ফর্ম অনুযায়ী পূরণ করা হয়। একটি এন্টারপ্রাইজ কেবল একটি বই রাখার জন্য বাধ্য, সুতরাং এটি অবশ্যই মাথা, স্বাক্ষর এবং এন্টারপ্রাইজের সিল সহ নম্বরযুক্ত, জরিযুক্ত এবং শংসাপত্রিত হতে হবে। এর পরে, এটি সিল করে ট্যাক্স রিটার্নে নিবন্ধভুক্ত করা হয়। নগদ বইয়ের প্রতিটি শীট দুটি অভিন্ন শিট দ্বারা প্রতিনিধিত্ব করা হয়, যখন নগদ চলাচলের তথ্য ক্যাশিয়ার দ্বারা প্রথম অনুলিপিতে প্রবেশ করা হয়, যা কার্বন কাগজের মাধ্যমে দ্বিতীয়টিতে স্থানান্তরিত হয়।
ধাপ ২
কার্যদিবসের শেষে নগদ বইয়ের শীটের দ্বিতীয় কপিটি কেটে ফেলুন, যেখান থেকে ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদন তৈরি করা হবে। সমস্ত প্রাপ্তি এবং ব্যয়, পাশাপাশি দিনের সময় নির্দেশিত নগদ লেনদেনের সাথে সঙ্গতিপূর্ণ ডকুমেন্টগুলি সমর্থন করুন। ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদন গঠনের জন্য নগদ বইয়ের ছেঁড়া পত্রক এবং নথিগুলি ভাঁজ করুন।
ধাপ 3
যাচাইয়ের রিপোর্ট যাচাইয়ের জন্য চিফ অ্যাকাউন্টেন্টের কাছে জমা দিন। যদি ভুল করা হয়ে থাকে, তবে এই দস্তাবেজটিতে এবং নগদ পুস্তকে সংশোধন করা হয়। একই সময়ে, ত্রুটিটি সাবধানতার সাথে অতিক্রম করা হয়, সঠিক তথ্য রেকর্ড করা হয়, যার পরে "বিশ্বাস সংশোধন করা হয়" লেখা হয়, বর্তমান তারিখটি ক্যাশিয়ার এবং প্রধান হিসাবরক্ষকের স্বাক্ষরের দ্বারা নির্ধারিত ও সত্যায়িত হয়। চেক চলাকালীন, হিসাবরক্ষক প্রাপ্ত শিট এবং নথিগুলির সংখ্যা গণনা করে, তারপরে তিনি শিরোনাম পৃষ্ঠায় একটি উপযুক্ত এন্ট্রি করেন।
পদক্ষেপ 4
প্রতিবেদনের সময়কালের জন্য ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদনটি সেলাই করুন। এটি করার জন্য, একটি নিয়মিত থ্রেড এবং একটি সুই ব্যবহার করুন। চাদর এবং ডকুমেন্টগুলি একসাথে সুন্দরভাবে সেলাই করুন। প্রায় 10 সেমি থ্রেড ছেড়ে কেটে দিন। এর উপরে, কাগজের একটি ছোট শীট আটকে রাখুন, যা বর্তমান তারিখ, পত্রকের সংখ্যা এবং ক্যাশিয়ারের স্বাক্ষর, চিফ অ্যাকাউন্ট্যান্ট এবং সংস্থার প্রধানকে নির্দেশ করে। এর পরে, সংস্থার সিল দিয়ে দস্তাবেজটি শংসাপত্র করুন যাতে এর অংশটি আঠালো শীটে থাকে এবং এর কিছু অংশ ক্যাশিয়ারের প্রতিবেদনে থাকে।
