ব্যাংক অ্যাকাউন্ট সহ উদ্যোক্তা এবং উদ্যোগগুলি অর্থনৈতিক সম্পর্কের প্রক্রিয়ায় উদ্ভূত আর্থিক বাধ্যবাধকতার জন্য অর্থ প্রদান করে, বেশিরভাগ ক্ষেত্রে নগদ আকারে। তবে নগদে বন্দোবস্ত ছাড়াই এটি করা সর্বদা সম্ভব নয়, যেহেতু মজুরি প্রদান, ভ্রমণ ভাতা প্রদান এবং জনগণের কাছে পণ্য বা পরিষেবা বিক্রয় নগদ ব্যবহারের সাথে জড়িত।
নির্দেশনা
ধাপ 1
নগদ বন্দোবস্ত হ'ল কাজ, পরিষেবা বা পণ্য বিক্রির জন্য উদ্যোক্তাদের বা উদ্যোগের নগদ অর্থ দিয়ে দেওয়া অর্থ। তহবিল গ্রহণ, ব্যয় এবং সঞ্চয় করার জন্য, সংস্থাগুলির একটি সজ্জিত নগদ ডেস্ক থাকতে হবে।
ধাপ ২
ব্যাংকে প্রাপ্ত সংস্থাগুলি সহ সংস্থাগুলির নগদ তহবিল অপারেশন চলাকালীন যে সমস্ত প্রয়োজন দেখা দিয়েছে তা পূরণ করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। প্রতিষ্ঠানের নগদ ডেস্ক থেকে নগদ লেখার জন্য সর্বাধিক সাধারণ ক্রিয়াকলাপ:
- প্রতিষ্ঠানের কর্মীদের বেতন, সুবিধা এবং বোনাস প্রদান;
- ব্যাংকে তহবিল সরবরাহ;
- কৃষি পণ্য ক্রয়;
- ভ্রমণ খরচ;
- ব্যবসা এবং উত্পাদন প্রয়োজনের জন্য ব্যয় লেনদেন।
ধাপ 3
নগদ ডেস্ক থেকে অর্থ উত্তোলন কেবল ব্যয়ের নথির ভিত্তিতে করা হয়: নগদ অর্ডার, বেতনভোগী। স্টাফিং টেবিলের অন্তর্ভুক্ত নয় এমন ব্যক্তিদের জন্য, প্রত্যেক ব্যক্তির জন্য জারি করা ব্যয় আদেশ অনুসারে জারি করা হয়। ব্যয়ের নথিতে পৃথক ব্যক্তিদের নগদ প্রদানের ক্ষেত্রে, ক্যাশিয়ারকে ব্যক্তি সনাক্ত করতে অবশ্যই পাসপোর্টের প্রয়োজন হয়।
পদক্ষেপ 4
ইস্যু কেবলমাত্র সেই ব্যক্তিকেই দেওয়া যেতে পারে যার ব্যয় স্লিপটিতে বিশদ নির্দেশিত। অন্য ব্যক্তির কাছে ইস্যু কেবলমাত্র পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি এর ভিত্তিতে পরিচালিত হয়, যা নগদ নথিতে থাকে। নগদ ডেস্ক থেকে তহবিল প্রদান ব্যয় সংক্রান্ত নথিতে প্রাপকের স্বাক্ষর ব্যতীত ডেবিট করা হয় না, কারণ ব্যয় লেনদেন সম্পর্কিত কোনও নথি কার্যকর করার জন্য এটি একটি বাধ্যতামূলক মানদণ্ড।
পদক্ষেপ 5
অ্যাকাউন্টে তহবিল জারি করা অর্থ প্রাপ্তির ব্যয়, নগদ ডেস্কে অর্থের ভারসাম্য এবং ব্যাংক থেকে প্রাপ্ত তহবিলের ব্যয়ে বাহিত হতে পারে। জবাবদিহি তহবিল প্রদান কেবল পূর্বে জারি করা পরিমাণের প্রতিবেদনের শর্তে পরিচালিত হয়। এই তহবিল প্রাপ্ত কর্মচারী "তহবিলের ব্যবহারের উপর প্রতিবেদন" জমা দিয়ে নগদ ব্যয় করার রিপোর্ট দেওয়ার পরে এই লিখন বন্ধ করা হয়।
পদক্ষেপ 6
এন্টারপ্রাইজের নগদ ডেস্কে রাখা নগদ অবশ্যই এন্টারপ্রাইজে প্রতিষ্ঠিত সীমা অতিক্রম করতে হবে না; এটি অবশ্যই সেই ব্যাংকের হাতে হস্তান্তর করা উচিত যেখানে সংস্থাটির বর্তমান অ্যাকাউন্টগুলিতে জমা দেওয়ার জন্য সংস্থাটি পরিবেশন করা হয়।
