একটি ছোট এন্টারপ্রাইজে, কখনও কখনও তহবিলের ট্র্যাক রাখা সহজ হয়, সমস্ত পরিচালনা একটি পরিচালনা প্রতিবেদনে নিয়ে আসে, যা অ্যাকাউন্টেন্ট দ্বারা রক্ষিত হয়, তার অনুরোধে পরিচালককে এটির জন্য রিপোর্ট করে। এই প্রতিবেদনের এনালগ একটি সরল নগদ বই, যেখানে সরবরাহকারীদের সাথে প্রাপ্তি এবং নিষ্পত্তি উভয়ই বিবেচনায় নেওয়া হয়। অনেক পণ্য বিশেষজ্ঞ এবং হিসাবরক্ষক একটি অনুরূপ নগদ ডেস্ক বজায় রাখে, উদাহরণস্বরূপ, ছোট মুদি দোকানে।
নির্দেশনা
ধাপ 1
ক্যাশিয়ার নগদ প্রবাহের বিবৃতি। আপনি যদি চেকআউটটিকে আরও সুবিধাজনক এবং পরিষ্কার করার সিদ্ধান্ত নেন তবে এই জাতীয় প্রতিবেদনের সারণী ফর্মটি ব্যবহার করুন। প্রতিদিন আপনার ব্যবসায়ের গড় সংখ্যার সমান 4 টি কলাম এবং কয়েকটি সারিতে টেবিলটি ছড়িয়ে দিন। কলামের নামগুলি নিম্নরূপ হতে পারে: • অপারেশন নম্বর;
The লেনদেনের সামগ্রী (নির্দিষ্ট কাউন্টার পার্টির ইঙ্গিত সহ রাজস্ব বা অর্থ প্রদান);
T প্রাপ্তির পরিমাণ;
Ense ব্যয়ের পরিমাণ।
ধাপ ২
শীর্ষস্থানীয় এক ফোল্ডারে সুবিধার্থে এবং প্রতিবেদন দাখিলের সম্ভাবনার জন্য, প্রতিবেদনের তারিখটি চিহ্নিত করার জন্য একটি অতিরিক্ত জায়গা এবং সেই সাথে আগের কার্যদিবস থেকে আগত নগদ ব্যালেন্স নির্ধারণ করুন। নীচে, অতিরিক্তভাবে মোট লাইনগুলি নির্দেশ করুন: for দিনের জন্য মোট প্রাপ্তি;
For দিনের জন্য মোট;
The দিনের শেষে বহির্মুখী ভারসাম্য, যা দিনের শুরুতে উদ্বোধনের ভারসাম্যের যোগফল এবং দিনের ব্যয়ের জন্য মোট প্রাপ্তির বিয়োগের জন্য মোট হিসাবে গণনা করা হবে।
ধাপ 3
উপরে বর্ণিত ফর্মের রাজস্ব এবং ব্যয়ের জন্য অ্যাকাউন্টিং কেবলমাত্র তথাকথিত পরিচালন প্রতিবেদনের জন্য উপযুক্ত, অর্থাত্ কোনও ছোট্ট ব্যবসায়ে কোনও ক্যাশিয়ার বা অ্যাকাউন্ট্যান্টর দ্বারা নগদ প্রবাহের ব্যক্তিগত অ্যাকাউন্টিংয়ের জন্য। কর এবং অন্যান্য নিয়ন্ত্রণকারী কাঠামোর জন্য, এন্টারপ্রাইজের দায়িত্বশীল কর্মচারী (ক্যাশিয়ার) অবশ্যই ইউনিফাইড ফর্ম নং কেএম -6 অনুযায়ী "ক্যাশিয়ার-অপারেটরের একটি প্রতিবেদন" রাখতে হবে এবং জেড-রিপোর্টের ভিত্তিতে এটি পূরণ করতে হবে, যা জেড-রিপোর্টের ভিত্তিতে পূরণ করতে হবে প্রতিদিন নেওয়া হয়।
