মূল্যস্ফীতি থেকে অর্থ সাশ্রয়ের জন্য নাগরিকরা প্রায়শই এগুলিকে ব্যাংকের নিকটে আমানতে রাখে। তবে আমানতের উপর সুদের গণনা করার নীতিটি সমস্ত আমানতকারীদের জানা নেই। বর্তমান অর্থের মূল্য থেকে তার ভবিষ্যতের মানে স্থানান্তরিত হওয়ার প্রক্রিয়াটিকে জমা বলা হয়। ভবিষ্যতের আয়ের পরিমাণ আমানতের মেয়াদ এবং সুদের গণনা স্কিমের উপর নির্ভর করে। ব্যাংকিংয়ে সরল ও যৌগিক সুদ ব্যবহৃত হয়।
সাধারণ সুদের গণনা
সাধারণ সুদ এক বছরের অবধি সময়কালীন আর্থিক লেনদেনে.ণ দেওয়ার জন্য ব্যবহৃত হয়। এই স্কিমটি ব্যবহার করার সময়, অপরিবর্তিত গণনা বেসকে বিবেচনা করে একবারে সুদ আদায় করা হয়। ক্যালকুলাসের জন্য, নিম্নলিখিত সূত্রটি প্রযোজ্য:
FV = CFo × (1 + n × r), যেখানে FV হ'ল ভবিষ্যতের তহবিলের মান, আর - সুদের হার, n - অর্জিত অর্থ।
ইভেন্টটি যে theণ পরিচালনার সময়কাল কোনও ক্যালেন্ডার বছরের চেয়ে কম হয়, তারপরে নিচের সূত্রটি গণনার জন্য ব্যবহৃত হয়:
এফভি = সিএফও × (1 + টি / টি × আর), যেখানে দিনগুলিতে অপারেশন সময়কাল হয়, টি হল এক বছরে মোট সংখ্যা days
যৌগিক সুদের গণনা
একটি জটিল হার ব্যবহার করার সময়, প্রতিটি পিরিয়ডের বার্ষিক আয় আমানতের মূল পরিমাণ থেকে নয়, পূর্বে অর্জিত সুদের পরিমাণ সহ মোট জমা পরিমাণ থেকে গণনা করা হয়। সুতরাং, সুদ যেমন অর্জিত হয়, সুদের মূলধন ঘটে।
মনে করুন কোনও আমানতকারী বাৎসরিক%% ব্যাংকের আমানতে এক হাজার রুবেল রেখেছেন। জটিল স্কিম অনুসারে যদি সুদের গণনা করা হয় তবে দুই বছরের মধ্যে কতটা জমা হবে তা নির্ধারণ করুন
সুদের আয় = সুদের হার × প্রাথমিক বিনিয়োগ = 1000 × 0.06 = 60 রুবেল
সুতরাং, 1 ম বছরের শেষের মধ্যে, ডিপোজিটে পরিমাণ জমা হবে:
এফভি 1 = 1000 + 60 = 1060 রুবেল = 1000 × (1 + 0.06)
আপনি যদি অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন না করে তবে পরের বছর পর্যন্ত রেখে দেন তবে দ্বিতীয় বছর শেষে অ্যাকাউন্টে এই পরিমাণটি জমা হবে:
এফভি 2 = এফভি 1 × (1 + আর) = সিভিও × (1 + আর) × (1 + আর) = সিভিও × (1 + আর) ^ 2 = 1060 × (1 + 0.06) = 1000 × (1 + 0, 06) × (1 + 0, 06) = 1123.6 রুবেল
যৌগিক সুদের গণনা করতে নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করা হয়:
FVn = CVo × FVIF (r, n) = CVo × (1 + r) ^ n
যৌগিক সুদের গুণক এফভিআইএফ (আর, এন) দেখায় যে নির্দিষ্ট পিছু একটি নির্দিষ্ট সুদের হারে পি পিরিয়ডগুলিতে একটি আর্থিক ইউনিটের সমান হবে।
বাস্তবে, খুব প্রায়ই, সুদের হারের কার্যকারিতার প্রাথমিক মূল্যায়নের জন্য, প্রাথমিক বিনিয়োগের দ্বিগুণ করার জন্য প্রয়োজনীয় সময়কাল গণনা করা হয়। পিরিয়ডের সংখ্যা যার জন্য মূল পরিমাণটি প্রায় দ্বিগুণ হবে 72 / আর। উদাহরণস্বরূপ, বার্ষিক 9% হারে, প্রাথমিক রাজধানী প্রায় 8 বছরে দ্বিগুণ হবে।
সাধারণ এবং জটিল সুদের গণনা প্রকল্পের তুলনা
সুদের গণনা করার জন্য বিভিন্ন স্কিমের তুলনা করতে, সূচক এন এর বিভিন্ন মানগুলির জন্য কীভাবে সঞ্চারের কারণগুলি পরিবর্তিত হয় তা প্রয়োজনীয়।
যদি এন = 1 হয়, তবে (1 + n × r) = (1 + আর) ^ n।
যদি এন> 1 হয়, তবে (1 + n × r) <(1 + আর) ^ n।
যদি 0 <এন (1 + আর) ^ n হয়।
সুতরাং, যদি loanণের মেয়াদ 1 বছরের কম হয়, তবে interestণদানকারীর পক্ষে একটি সহজ সুদের স্কিম ব্যবহার করা সুবিধাজনক। যদি সুদের গণনার সময়কাল 1 বছর হয় তবে উভয় প্রকল্পের ফলাফলের সাথে মিলে যাবে।
সুদের আদায়ের বিশেষ মামলা
আধুনিক ব্যাংকিং অনুশীলনে, কখনও কখনও এমন পরিচিতি পাওয়া যায় যা কয়েক বছরের জন্য পৃথক হয় number এই ক্ষেত্রে, উপার্জনের জন্য দুটি বিকল্প ব্যবহার করা যেতে পারে:
1) যৌগিক সুদের স্কিম অনুযায়ী
এফভিএন = সিএফও × (1 + আর) ^ ডাব্লু + এফ;
2) মিশ্র স্কিম অনুযায়ী
FVn = CFo o (1 + r) ^ w ^ (1 + f × r),
যেখানে ডাব্লু বছর পূর্ণসংখ্যার সংখ্যা, f - বছরের ভগ্নাংশ।
ধরুন, কোনও আমানতকারী বাৎসরিক 10% হারে 2 বছর 6 মাসের জন্য আমানতের জন্য 40,000 রুবেল রাখে, সুদের বার্ষিক গণনা করা হয়। ব্যাংক কোনও জটিল বা মিশ্র স্কিমের সুদে গণনা করলে আমানতকারী কতটা পাবেন।
1) একটি জটিল অর্থোপকরণ প্রকল্প অনুসারে গণনা:
40,000। (1 + 0, 1) ^ 2, 5 = 50,762, 3 রুবেল।
2) একটি মিশ্র উপার্জন প্রকল্পের গণনা:
40,000 × (1 + 0, 1) ^ 2 × (1 + 0, 5 × 0, 1) = 50,820 রুবেল।
কিছু আমানতের জন্য, বছরে একবারের চেয়ে বেশি বার সুদ আদায় করা হয়। এই জাতীয় ক্ষেত্রে, নিম্নলিখিত সূত্র প্রয়োগ করা হয়:
FVn = CFo × (1 + আর / এম) ^ এম × n, যেখানে এম প্রতি বছর চার্জের সংখ্যা।
সুদের ত্রৈমাসিকভাবে চার্জ করা হয় কিনা, বাৎসরিক 7% হারে 3 বছরের জন্য বিনিয়োগ করা 7,000 রুবেলের ভবিষ্যতের মান নির্ধারণ করুন?
এফভি 3 = 7000 × (1 + 0.07 / 4) ^ 3 × 4 = 8620.1 ঘষা।
দয়া করে নোট করুন যে কোনও ব্যাংকে আমানতের বিষয়ে চুক্তি শেষ করার সময় আপনাকে অবশ্যই মনে রাখতে হবে যে ডকুমেন্টগুলি প্রায়শই "সরল" বা "যৌগিক" স্বার্থ পদ ব্যবহার করে না। একটি সহজ উপার্জনমূলক স্কিম ইঙ্গিত করার জন্য, চুক্তিতে "আমানতের উপর সুদের মেয়াদ শেষে চার্জ নেওয়া হয়" শব্দবন্ধটি থাকতে পারে। এবং কোনও জটিল স্কিম ব্যবহার করার সময়, চুক্তিটি ইঙ্গিত দিতে পারে যে বছরে, ত্রৈমাসিক বা মাসে একবার সুদ নেওয়া হয়।
