যে কোনও নগদ লেনদেনের নিবন্ধন প্রাথমিক নথি অনুসারে পরিচালিত হয়, যা রাশিয়ান ফেডারেশন নং ৮৮ এর রাজ্য পরিসংখ্যান কমিটির ডিক্রি দ্বারা অনুমোদিত হয়। লিখিত বন্ধ ব্যয় নগদ আদেশের ভিত্তিতে করা হয় KO-2 এবং a রেকর্ড বই KO-5।
এটা জরুরি
- - ব্যয় নগদ আদেশ KO-2;
- - KO-5 এবং KO-2 অ্যাকাউন্টিং লগ;
- - তালিকা টি -৩৩, টি -৯৯।
নির্দেশনা
ধাপ 1
আপনি বাড়ির প্রয়োজনের জন্য প্রতিবেদনের আওতায় বেতন পরিশোধের জন্য নগদ ডেস্ক থেকে অর্থ জারি করতে পারেন, বা এটি আপনার পরিবেশনাকারী ব্যাংকের সংগ্রাহকদের কাছে হস্তান্তর করতে পারেন। কোনও ব্যয় নগদ অর্ডার KO-2 দিয়ে নগদ বিতরণ কার্যকর করুন এবং কেও -3 জার্নালে একটি এন্ট্রি করুন, যাতে আপনি সমস্ত আগত এবং বহির্গামী নগদ আদেশের রেকর্ড রাখেন পাশাপাশি কেও -5 জার্নালে, যা অ্যাকাউন্টিং হয় প্রাপ্ত এবং জারি তহবিলের জন্য নথি।
ধাপ ২
হিসাব বিভাগ দ্বারা কোনও প্রকারের ডেটা প্রসেসিংয়ের জন্য নগদ ভাউচার পূরণ করুন, উভয়ই ক্যালকুলেটর এবং প্রাথমিক অ্যাকাউন্টিং ডকুমেন্টেশন এবং কম্পিউটার এবং কম্পিউটার প্রসেসিংয়ের ব্যবহার সহ প্রচলিত।
ধাপ 3
প্রতিটি নগদ আউটফ্লো অর্ডার অবশ্যই একটি ক্রমিক নম্বর, এন্টারপ্রাইজের প্রধান এবং প্রধান হিসাবরক্ষকের স্বাক্ষর, নগদ প্রদানকারী ক্যাশিয়ারের স্বাক্ষর থাকতে হবে।
পদক্ষেপ 4
নগদ ডেস্ক থেকে তহবিল জমা দেওয়ার সময়, "বেসিস" লাইনে তহবিল প্রদানের জন্য পরিচালনার ধরণটি নির্দেশ করুন, "পরিশিষ্ট" লাইনটিতে প্রাথমিক নথির সমস্ত নম্বর এবং তারিখগুলি তালিকাবদ্ধ করুন যা তহবিল দেওয়ার জন্য ভিত্তি করে।
পদক্ষেপ 5
অনুমোদিত ব্যক্তিদের স্বাক্ষর ব্যতীত নগদ ডেস্ক থেকে অর্থ উত্তোলন এবং সম্পাদিত নগদ আউটফ্লো অর্ডার বৈধ নয়, সুতরাং এই পরিস্থিতিতেটিকে বিবেচনায় নেওয়ার বিষয়টি নিশ্চিত করুন এবং সময়মতো প্রশাসনিক কর্মীদের অনুমোদিত ব্যক্তিদের কাছ থেকে স্বাক্ষর পাবেন।
পদক্ষেপ 6
যদি পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি ভিত্তিতে লিখনটি করা হয় তবে "পরিশিষ্ট" লিঙ্কগুলিতে জারি হওয়া পাওয়ার অফ অ্যাটর্নিটির সংখ্যা এবং তারিখটি নির্দেশ করুন।
পদক্ষেপ 7
নগদ ডেস্ক থেকে লেখার সময় নথিগুলি পূরণ করার সময়, সংশোধন করার অনুমতি নেই, ব্যয়ের ডকুমেন্টেশন আঁকার দিনে আপনাকে অবশ্যই সমস্ত তহবিল জারি করতে হবে (ফেডারেল আইন 129 এফ -3 এর অনুচ্ছেদ 7, 9)।
পদক্ষেপ 8
যদি নগদ ডেস্ক থেকে ব্যয় বেতন, সুবিধাগুলি বা বৃত্তি প্রদানের জন্য পরিচালিত হয়, তবে আপনি গোসকোস্ট্যাট নং 1 দ্বারা অনুমোদিত বেতনের ভিত্তিতে এগুলি প্রদান করতে বাধ্য হবেন, শিটগুলির একটি ইউনিফর্ম ফর্ম টি -৩৩ রয়েছে, টি -৯৯। এই পরিমাণগুলির জন্য, আপনাকে ব্যয় নগদ অর্ডার আঁকতে হবে না, তবে বেতন-বেতারে সীমাবদ্ধ থাকবে। ব্যয়ের সমস্ত পোস্টিং অ্যাকাউন্টিং বিভাগ দ্বারা পরিচালিত হবে।
পদক্ষেপ 9
বিবৃতিতে নির্দেশিত ব্যক্তিদের মধ্যে কেউ যদি তিন দিনের মধ্যে বকেয়া পরিমাণ আদায় করতে না পরিচালিত হয়, তবে আমানত জমা দিন, ব্যয় স্লিপ লিখে লিখিত অর্থ সংগ্রহকারীদের হাতে হস্তান্তর করুন।
পদক্ষেপ 10
এন্টারপ্রাইজের হিসাবরক্ষক বেতন, বেনিফিট এবং বৃত্তি প্রদানের সময় ডেবিট 70, ক্রেডিট 50-এ প্রদানের সময় লিখিত সমস্ত তহবিল ধরে রাখতে বাধ্য; ডেবিট 70 এ জমা জমা, জমা salary credit; ডেবিট 51, ক্রেডিট 50 এ সংগ্রহ করা পরিমাণ।
