একটি চালান একটি নির্দিষ্ট মান অনুযায়ী টানা একটি অর্থপ্রদানের নথি। এটি পৃথক অর্থ প্রদানের লেনদেনের জন্য নিষ্পত্তির উদ্দেশ্যে গ্রাহকের কাছে পণ্য বা পরিষেবা বিক্রয়কারীদের দ্বারা জারি করা হয়। এই ফিনান্সিয়াল স্টেটমেন্টগুলি সম্পূর্ণ অর্ডারটির সত্যতা রেকর্ড করে এবং পরবর্তী অফসেটের জন্য প্রদত্ত ভ্যাটের পরিমাণও নিশ্চিত করে। সঠিক চালান জন্য নিয়ম অনুসরণ করুন।
নির্দেশনা
ধাপ 1
প্রস্তুতির তারিখ এবং চালানের ক্রমিক নম্বর থেকে একটি নথি আঁকার প্রক্রিয়া শুরু করুন। সংখ্যাটি কালানুক্রমিকভাবে পরিচালিত হয়।
ধাপ ২
চালানের উপরে নির্দেশিত প্রয়োজনীয় বিশদটি ইঙ্গিত করুন: ক্রেতার নাম ও ঠিকানা, পণ্যের নাম ও দাম, বিতরণ বা পণ্য সরবরাহের পয়েন্ট, লেনদেনের তারিখ, বিক্রয় শর্ত, পরিষেবার বিধান বা কাজের কর্মক্ষমতা।
ধাপ 3
দয়া করে নোট করুন যে কোনও চালান জারি করার পদ্ধতিটি নথির তৈরি হওয়ার সময়টির উপর নির্ভর করে: আসন্ন বিতরণগুলির জন্য আংশিক অর্থ গ্রহণের সময়, পরিষেবাগুলি সরবরাহ করার সময় বা পণ্য সরবরাহের সময়, কাজ সম্পাদন করার বা সম্পত্তি অধিকার স্থানান্তর করার সময়।
পদক্ষেপ 4
বিক্রয় খাতায় জারি করা চালানটি রেজিস্ট্রেশন করুন, যা করের সময়কালের জন্য ভ্যাট ছাড়ের পরিমাণ নির্ধারণের ভিত্তি। গ্রাহকের প্রাপ্ত চালানটি একইভাবে ক্রয়ের বইতে রেকর্ড করা হয়।
পদক্ষেপ 5
প্রয়োজনীয় বিশদ পূরণ করার পরে, এন্টারপ্রাইজের (সংস্থা) প্রধান বা প্রধান অ্যাকাউন্টেন্টকে স্বাক্ষরের জন্য চালান জমা দিন submit এছাড়াও, বিশেষভাবে অনুমোদিত ব্যক্তি যাদের সংগঠনের পক্ষ থেকে পাওয়ার অব অ্যাটর্নি রয়েছে বা প্রধানের আদেশে নিযুক্ত হয়েছেন তাদের স্বাক্ষর করার অধিকার রয়েছে।
পদক্ষেপ 6
চালানটি পূরণ করার সময় আপনি যদি ভুল করেন তবে দস্তাবেজটি সম্পাদনা করুন। সংস্থার প্রধান তার স্বাক্ষর এবং সীল দিয়ে পরিবর্তনগুলি নিশ্চিত করুন। সংশোধনের তারিখটি ইঙ্গিত করুন
পদক্ষেপ 7
একটি চালান দুটি অনুলিপি আঁকা হয়। প্রথমটি সরবরাহকারী (বিক্রেতা) ক্রেতা বা গ্রাহকের কাছে পণ্য সরবরাহের পরিষেবা, পরিষেবা সরবরাহ বা প্রিপমেন্টের তারিখের দশ দিনের পরে কোনও দিন পরে সরবরাহ করে। বিক্রয় কিতাবে রেকর্ডিংয়ের জন্য সরবরাহকারী কর্তৃক দ্বিতীয় অনুলিপি আঁকানো হয় এবং পণ্য বিক্রি করার সময় পরিষেবা সরবরাহ, কাজ সম্পাদন করার সময় মূল্য সংযোজন করের গণনা করা হয়।
